東南水泥
首頁 關於東泥 內部稽核

    一、 內部稽核組織：本公司內部稽核部門係隸屬於董事會。
    二、 人員配置：內部稽核主管及稽核人員共計 2人。
    三、 內部稽核運作：
    ＜一＞內部控制制度之設計及執行
  1. 協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，適時提供改進建議。
  2. 增（修）訂管理及作業層級之管理辦法。
  3. 合理確保內部控制制度之設計及執行是否持續有效。
    ＜二＞ 內部控制制度之檢查
  1. 內部稽核作業：
    2. ‧內部稽核制度中明訂內稽目的及程序、計劃之執行及報告等有關對稽核單位之相關規定。
  2. 自行檢查作業：
    ‧制定自行檢查作業程序及辦法。
    ‧建立自檢計畫及工作底稿。
  3. 內控聲明書：
    ‧依自檢作業程序及方法完成審查報告，併同內部稽核報告執行結果，提董事會作為出具「內控聲明書」之依據。
 東南水泥 內部稽核